MARGIN, PLAFOND PEMBIAYAAN DAN PELAYANAN ACCOUNT OFFICER TERHADAP NON PEFORMING FINANCING

Nasfi; Yunimar; Adi Prawira; Eka Febrianti; Asnah

doi:10.31849/jieb.v20i2.12408

Nasfi Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa https://orcid.org/0000-0002-6980-0247
Yunimar Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa, Padang Panjang
Adi Prawira Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa, Padang Panjang
Eka Febrianti Institut Teknologi dan Bisnis Haji Agus Salim (ITB HAS), Bukittinggi
Asnah Institut Teknologi dan Bisnis Haji Agus Salim (ITB HAS), Bukittinggi

DOI: https://doi.org/10.31849/jieb.v20i2.12408

Keywords: Margin, Ceiling, Account Officer and NPF

Abstract

Bank Syariah dalam beroperasional meningkatkan kinerja salah satunya ditentukan oleh faktor atau rasio Non Peforming Financing (NPF). Kinerja NPF dipengaruhi oleh Margin , Plafond dan Pelayanan Account Officer. Tujuan penelitian untuk mengetahui pengaruh Margin Pembiayaan, Plafond Pembiayaan dan Pelayanan Account Officer terhadap Non Peforming Financing (NPF) bank syariah, bank umum syariah dan bank pembiayaan rakyat syariah. Jenis Penelitian Kuantitatif dengan sampel semua perbankan syariah yang beroperasional di Kota Bukittinggi, responden 70 orang dan data dianalisis dengan analisis regresi linear berganda serta waktu penelitian dari Juni sampai Desember 2022.

Hasil penelitian, persamaan analisis regeresi linear berganda Y = 7,853 + 0,016X₁ + 0,130X₂ + 0,647X₃, hasil uji F nilai F_hitung 30,940 > F_tabel 2,73, tingkat keyakinan 95% dan signifikan 0,05, disimpulkan pengaruh variabel independen (X₁, X₂ dan X₃) terhadap variabel dependen (Y) dengan simultan. Hasil uji parameter individual menjawab hipotesis pertama diketahui Margin (X₁) tidak mempengaruhi NPF secara sifnifikan, jawaban hipotesis kedua dan ketiga, Plafond dan Pelayanan Accoint Officer memiliki pengaruh terhadap NPF perbankan syariah.

Islamic banks in their operations improve performance, one of which is determined by the factor or ratio of Non-Performing Financing (NPF). NPF performance is influenced by Margin, Ceiling and Account Officer Services. The aim of the study was to determine the effect of Financing Margins, Financing Ceilings and Account Officer Services on Non-Performing Financing of Islamic banks, Islamic commercial banks and Sharia Rural Bank. Type of Quantitative Research with a sample of all Islamic banking operations in the City of Bukittinggi, 70 respondents and data were analyzed using multiple linear regression analysis and the research time was from June to December 2022.

The results of the study, the equation of multiple linear regression analysis, Y = 7.853 + 0.016X₁ + 0.130X₂ + 0.647X₃, F value test results F_count 30.940 > _Ftable 2.73, 95% confidence level and 0.05 significant. concluded the effect of the independent variables (X₁, X₂ and X₃) on the dependent variable (Y) simultaneously. The results of the individual parameter test answer the first hypothesis, it is known that Margin (X₁) does not significantly affect NPF, the answers to the second and third hypotheses, Ceiling and Account Officer Services have an influence on NPF of Islamic banking.

Downloads

Download data is not yet available.

Author Biographies

Nasfi, Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa

Nama : Nasfi

Pekerjaan : Dosen

Instansi : Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa. Padang Panjang . Sumatera Barat

Pangkat/Golongan : Lektor/IIIc

Yunimar, Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa, Padang Panjang

Nama : Yunimar

Pangkat/Golongan: Lektor/IIIc

Adi Prawira, Sekolah Tinggi Ekonomi Syariah Manna Wa Salwa, Padang Panjang

Nama : Adi Prawira

Pangkat/Golongan : Lektor/IIIc

Eka Febrianti, Institut Teknologi dan Bisnis Haji Agus Salim (ITB HAS), Bukittinggi

Nama : Eka Febrianti

Pangkat/Golongan : Asisten Ahli/IIIb

Asnah, Institut Teknologi dan Bisnis Haji Agus Salim (ITB HAS), Bukittinggi

Nama : Asnah

Pangkat/Golongan :Asistan Ahli/IIIb

References

Agoraki, M.-E. K., & Kouretas, G. P. (2019). The determinants of net interest margin during transition. Review of Quantitative Finance and Accounting, 53(4), 1005–1029.
Alviaturrohmah, A. (2021). Pengaruh Besaran Pembiayaan, Jangka Waktu Pengembalian dan Nilai Jaminan Terhadap Kelancaran Pengembalian Pembiayaan Murabahah pada BRI Syariah KCP Magetan. IAIN Ponorogo.
Amirullah, S. M. (2015). Metode Penelitian Manajemen. Malang: Bayumedia Publishing Malang.
Anbiya, J. S. (2020). Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Kualitas Pelayanan Inti dan Kualitas Pelayanan Periferal Terhadap Keputusan Penggunaan Fasilitas Pinjaman Bank BRI Oleh Karyawan PDAM Cabang Bekasi. Ekspansi: Jurnal Ekonomi, Keuangan, Perbankan, Dan Akuntansi, 12(2), 245–266.
Arfan, M. (2020). Analisis Pengaruh Inflasi, Kurs, Suku Bunga, Margin Bagi Hasil terhadap Non Performing Financing pada Bank Syariah. Jurnal Syntax Admiration, 1(3), 196–206.
Barus, A. C. (2016). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi non performing loan pada bank Umum di Indonesia. Jurnal Wira Ekonomi Mikroskil, 6(2), 113–122.
Brown, K. C., & Smith, D. J. (1988). Recent innovations in interest rate risk management and the reintermediation of commercial banking. Financial Management, 45–58.
Cadenillas, A., & Huamán-Aguilar, R. (2018). On the failure to reach the optimal government debt ceiling. Risks, 6(4), 138.
Dewi, O. L. K., & WAHYUDI, S. (2011). Pengaruh Efektivitas Sistem Pengendalian Intern Terhadap Kualitas Kredit Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Di Kota Pati. Universitas Diponegoro.
Faradilla, B. A., Hassan, F. Z., & Khim, S. (2021). Pengaruh Loan to Deposit Ratio Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Bank. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 9(3), 587–596.
Febrianti.E, Asnah, Sabri, Nasfi, N. (2020). The Effect of Lending and Placement of Funds in Other Banks on the Bank’s Ability to Increase Profitability. IJJM Ilomata International Journal of Management, 1(4), 166–176. https://doi.org/https://doi.org/10.52728/ijjm.v1i4.140
Ferrari, A., Masetti, O., & Ren, J. (2018). Interest rate caps: the theory and the practice. World Bank Policy Research Working Paper, 8398.
George, E., & Zakkariya, K. A. (2015). Job related stress and job satisfaction: a comparative study among bank employees. Journal of Management Development.
Győri, Z., & Benedek, B. (2021). Stakeholders and opportunities of debt settlement as a values-based banking activity in Hungary. Social Responsibility Journal.
Hanzlík, P., & Teplý, P. (2022). Key factors of the net interest margin of European and US banks in a low interest rate environment. International Journal of Finance & Economics, 27(3), 2795–2818.
Hendrik, S., Iwan, T., Dedi, M. A., & Zaki, B. (2018). Evidence from Indonesia: is it true that mudharabah financing and micro business financing are at high risk for sharia banking business? Russian Journal of Agricultural and Socio-Economic Sciences, 78(6), 197–205.
JANAH, B. M. (2018). PERAN ACCOUNT OFFICER DALAM PENGEMBANGAN PRODUK BANK GARANSI PADA PT. BANK SYARIAH BUKOPIN CABANG SIDOARJO.
Julia, A. T. (2021). PELAKSANAAN TAKE OVER PEMBIAYAAN NASABAH PENSIUNAN OLEH BANK SYARIAH MANDIRI KC TULUNGAGUNG. IAIN PONOROGO.
Kulon, K. M., & Barat, K. M. K. M. J. (2017). Metodologi penelitian.
Lestari, N. M., & Wati, S. (2018). Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada Akad Mudharabah Di Bank Muamalat Indonesia Serta Pengaruhnya Terhadap Penurunan Tingkat Non Performing Financing (NPF) Bank Muamalat Indonesia. Ekonomi Islam, 9(1), 75–99.
Louzis, D. P., Vouldis, A. T., & Metaxas, V. L. (2012). Macroeconomic and bank-specific determinants of non-performing loans in Greece: A comparative study of mortgage, business and consumer loan portfolios. Journal of Banking & Finance, 36(4), 1012–1027.
Maudos, J., & De Guevara, J. F. (2004). Factors explaining the interest margin in the banking sectors of the European Union. Journal of Banking & Finance, 28(9), 2259–2281.
Metra, Y, R, Miswardi, Dewi, A, Y, Nasfi, N. (2020). Pengaruh Emosional, Rasional Keputusan Memilih Bertransaksi Dengan Bank Muamalat. E-Jurnal Apresiasi Ekonomi, 8(3), 357–364. https://doi.org/https://doi.org/10.31846/jae.v8i3
Molyneux, P., Reghezza, A., & Xie, R. (2019). Bank margins and profits in a world of negative rates. Journal of Banking & Finance, 107, 105613.
Mutmainnah, M. (2018). Pengaruh Kualitas Layanan Dan Citra Perusahaan Terhadap Kepuasan Dan Loyalitas Nasabah. Jurnal Manajemen Dan Pemasaran Jasa, 10(2), 201–216.
Nasfi, N., Iska, S., Nofrivul, N., & Antoni, A. (2019). Financial Sustainability In The Assessment Of The Financial Peformace of West Sumatra Sharia Financing Bank (BPRS). Jurnal Menara Ekonomi: Penelitian Dan Kajian Ilmiah Bidang Ekonomi, 5(1), 51–62. https://doi.org/https://doi.org/10.31869/me.v5i1.1272
Nasfi, N., Yunimar, Y., Sabri, S., Eka, F., & Asnah, A. (2021). The effect of profit sharing and financing ceiling on non-performing financing islamic banks. INOVASI: Jurnal Ekonomi, Keuangan Dan Manajemen, 17(4), 850–858. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.29264/jinv.v17i4.10274
Nasfi, S. (2022). Pengaruh margin dan Plafond Pembiayaan Terhadap Kinerja Keuangan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. E-Jurnal Apresiasi Ekonomi, 10(3), 332–339.
Ramadonna, Y., Nasfi, N., & Aziz, Z. (2019). The Effect Of Customer Relationship Management And Customer Value On Customer Satifsfaction Of Service And Its Impact on Customer Loyality In PT. BPR Rangkiang Aur. Jurnal Menara Ekonomi: Penelitian Dan Kajian Ilmiah Bidang Ekonomi, 5(1). https://doi.org/https://doi.org/10.31869/me.v5i1.1277
Rimadhani, M., & Erza, O. (2017). Analisis Variabel-Variabel Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Bank Syariah Mandiri Periode 2008.01-2011.12. Media Ekonomi, 19(1), 27–52.
Riwajanti, N. I. (2013). Islamic microfinance as an alternative for poverty alleviation: A survey. Afro Eurasian Studies, 2(1–2), 254–271.
Rusby, Z. (2015). Lembaga Keuangan Syariah. Pusat kajian Pendidikan Islam FAI UIR.
Sugiyono, D. (2008). Metode penelitian bisnis. Bandung: Pusat Bahasa Depdiknas.
SULTAN, Y. (2020). PENGARUH TINGKAT BAGI HASIL TERHADAP DANA MUDHARABAH (Studi Kasus Pada PT. Bank Sulselbar syariah Cabang Makassar). InDigilibadmin. Unismuh. Ac. Id. Https://Digilibadmin. Unismuh. Ac. Id/Upload/11104-Full_Text. Pdf.
Syakir, A. (2014). Peran Account officer dan perkembangan pembiayaan pada perbankan syariah. Madania: Jurnal Kajian Keislaman, 18(1), 87–96.
Wahyudi, T. (2019). Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi Non Performing Financing di PT TAF dan Pengendaliannya. Jurnal Manajemen Dan Organisasi, 10(2), 72–91.
Winarni, E. W. (2021). Teori dan praktik penelitian kuantitatif, kualitatif, PTK, R & D. Bumi Aksara.
Yulianti, R. (2020). PENGARUH PERAN DAN KUALITAS PELAYANAN ACCOUNTING OFFICER (AO) TERHADAP MINAT NASABAH DALAM MENGGUNAKAN PRODUK PEMBIAYAAN MURABAHAH DAN MUSYARAKAH PADA PERBANKAN SYARIAH KOTA BANDA ACEH. JOURNAL OF ECONOMIC SCIENCE (JECS), 6(2), 115–130.